Полезно знать.....

Страница 4 из 4 Предыдущий  1, 2, 3, 4

Предыдущая тема Следующая тема Перейти вниз

Re: Полезно знать.....

Сообщение автор Андрей Захаров в Пт 7 Июл 2017 - 11:20

Положение Банка России 550-П от 20 июля 2016 года установило порядок информирования банков о случаях отказа:
1) от проведения операций,
2) от заключения договора банковского счета (вклада),
3) от расторжения договора банковского счета (вклада).

Имеются в виду отказы на основании федерального закона 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Рассылка информации об отказах должна была начаться 26 июня 2017 года. По сообщениям СМИ, банки получили первую информацию 27—28 июня; файлы, рассылаемые ЦБ, содержат информацию о десятках тысяч юридических и физических лиц, а также индивидуальных предпринимателей. Причем эти списки постоянно пополняются.

Механизм формирования этих данных выглядит так: банки направляют информацию об отказах Центробанку, ЦБ передает информацию Росфинмониторингу, Росфинмониторинг обрабатывает информацию и передает ЦБ, и, наконец, ЦБ пересылает ее банкам.

Непонятно, как распространение информации об отказах соотносится с понятием банковской тайны — атавизмом, который еще сохраняется в законе «О банках и банковской деятельности». Статья 36 этого закона гласит: «Кредитная организация, Банк России … гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов». А ведь информация об отказах доводится до сведения не только кредитных организаций, но и некредитных финансовых организаций, в том числе МФО. С таким же успехом можно было бы опубликовать эту информацию на каком-нибудь общедоступном сайте. Не исключено, что списки отказников появятся на «Горбушке».

Хотя, конечно, почти во всех договорах банков с клиентами уже содержатся пункты о том, что клиент согласен на обработку персональных данных и передачу ее третьим лицам в целях исполнения договора.

Для того чтобы формально соблюсти приличия, в вышеупомянутый закон 115-ФЗ была внесена поправка:
«13.3. Центральный банк Российской Федерации доводит полученную от уполномоченного органа (Росфинмониторинга. — Прим. автора) в соответствии с пунктом 13.2 настоящей статьи информацию до сведения кредитных организаций, профессиональных участников рынка ценных бумаг, страховых организаций (за исключением страховых медицинских организаций, осуществляющих деятельность исключительно в сфере обязательного медицинского страхования), страховых брокеров, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, кредитных потребительских кооперативов, в том числе сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов, микрофинансовых организаций, обществ взаимного страхования, негосударственных пенсионных фондов, ломбардов в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации по согласованию с уполномоченным органом. Указанные организации учитывают эту информацию при определении степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, а также при принятии решений в соответствии с пунктом 5.2 настоящей статьи».

Попадание в этот список — как черная метка. Хотя банки не обязаны отказывать в обслуживании на основании присутствия клиента в черном списке, однако кто захочет рисковать лицензией и связываться с «прокаженным»? Можно ожидать, что эта новация повысит спрос на предприятия-однодневки. А вот что делать физлицам, которые попали в эти списки? Дожидаться второй жизни?

Причем механизм исключения из списка отсутствует. Даже в тех случаях, когда физлицо или юрлицо попало в список по ошибке. А ведь попасть в список можно по совершенно формальной причине — например, банку не понравилось, что физлицо хочет положить на счет сумму свыше 600 тыс. рублей. Или слишком часто, по мнению сотрудника службы финансового мониторинга банка, совершает операции.
http://www.banki.ru/news/columnists/?id=9846628
Мнение автора может не совпадать с мнением редакции
Максим Осадчий-начальник аналитического управления БКФ

__________________________________________________
С уважением, Андрей Валерьевич Захаров
Республика Мордовия  г.Саранск
т.+7 927 180 75 74
В Контакте
Одноклассники
скайп.  agatazah1
avatar
Андрей Захаров
Лицензированный Частный Детектив
Лицензированный Частный Детектив

Сообщения : 529
Дата регистрации : 2015-11-17
Возраст : 56
Откуда : Саранск Мордовия

Вернуться к началу Перейти вниз

Re: Полезно знать.....

Сообщение автор Андрей Захаров в Вт 11 Июл 2017 - 13:41

Письмо ФНС России от 19.06.2017 N БС-4-21/11567@ "О форме представления сведений о недвижимом имуществе, зарегистрированных правах на недвижимое имущество и сделках с ним"


ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА

ПИСЬМО
от 19 июня 2017 г. N БС-4-21/11567@

О ФОРМЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ
СВЕДЕНИЙ О НЕДВИЖИМОМ ИМУЩЕСТВЕ, ЗАРЕГИСТРИРОВАННЫХ ПРАВАХ
НА НЕДВИЖИМОЕ ИМУЩЕСТВО И СДЕЛКАХ С НИМ

Информируем о том, что на официальном портале правовой информации 14.06.2017 опубликован приказ ФНС России от 10.04.2017 N ММВ-7-21/302@ "Об утверждении формы, формата представления сведений о недвижимом имуществе, зарегистрированных правах на недвижимое имущество и сделках с ним и о владельцах недвижимого имущества, а также порядка заполнения формы и признании утратившими силу отдельных положений приказа Федеральной налоговой службы от 13.01.2011 N ММВ-7-11/11@", номер опубликования 0001201706140039, зарегистрирован в Минюсте России 13.06.2017, регистрационный N 47018 (http://publication.pravo.gov.ru/Document/View/0001201706140039) далее - Приказ.
Приказом, изданным во исполнение пунктов 4, 10 статьи 85 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - НК РФ), предусматриваются следующие основные изменения в информационном обмене органов Росреестра с налоговыми органами:
1) возможность представления сведений об адресе объекта недвижимости, внесенном в Единый государственный реестр недвижимости (далее - ЕГРН) и структурированном в соответствии с требованиями к адресации объектов, в т.ч. на основании записей в Федеральной информационной адресной системе (в целях реализации Федерального закона от 28.12.2013 N 443-ФЗ и постановления Правительства Российской Федерации от 19.11.2014 N 1221 "Об утверждении Правил присвоения, изменения и аннулирования адресов");
2) представление сведений о кадастровой стоимости с указанием даты ее внесения в ЕГРН и даты начала применения, в т.ч. в случае изменения кадастровой стоимости вследствие исправления ошибок либо по решению комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости или по решению суда (в целях реализации пункта 15 статьи 378.2, пункта 1 статьи 391, пункта 2 статьи 403 НК РФ);
3) указание признака включения объекта недвижимости в состав общего имущества собственников помещений в многоквартирном доме (в целях реализации подпункта 6 пункта 2 статьи 389, пункта 3 статьи 401 НК РФ);
4) представление сведений о дате снятия объекта недвижимости с кадастрового учета (в целях завершения налогового администрирования по объектам, прекратившим существование, в т.ч. снесенным, разрушенным);
5) представление сведений о назначении здания с типом жилое строение (в т.ч. в целях реализации пункта 2 статьи 401 НК РФ, пункта 9 части 5 статьи 8 Федерального закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ);
6) структурированное представление сведений об объектах недвижимости вида "гараж", "машино-место", "объект незавершенного строительства", "единый недвижимый комплекс" (в т.ч. в целях реализации пункта 1 статьи 401 НК РФ, Федерального закона от 03.07.2016 N 315-ФЗ);
7) исключение "дублирования" сведений об адресе (места нахождения) организации и физического лица - правообладателей объектов недвижимости;
Cool указание полной информации о цене сделки с объектом недвижимости, в т.ч. условий определения цены в натуральном выражении и размера арендной платы (в т.ч. в целях реализации статей 210, 217.1 НК РФ);
9) расширение реквизитного состава информации о разрешенном использовании земельного участка, об ограничении права на объект недвижимого имущества в связи с заключением концессионного соглашения, об ограничении права общей долевой собственности на недвижимое имущество, составляющее закрытый паевой инвестиционный фонд, владельцев инвестиционных паев в связи с заключением договора доверительного управления закрытым паевым инвестиционным фондом (в т.ч. в целях реализации статей 374, 378.1, пункта 1 статьи 388, статьи 394 НК РФ и приказа Минэкономразвития России от 01.09.2014 N 540 "Об утверждении классификатора видов разрешенного использования земельных участков");
10) указание полной информации о прекращении ранее возникших (до вступления в силу Федерального закона от 21.07.1997 N 122-ФЗ) прав на земельные участки (в т.ч. с учетом статьи 69 Федерального закона "О государственной регистрации недвижимости").
В целях реализации Приказа в ближайшее время будут подготовлены изменения в соглашение о взаимодействии Росреестра и ФНС России (от 03.09.2010 N ММВ-27-11/9/37) и в приказ Росреестра N П/302, ФНС России N ММВ-7-11/495@ от 12.08.2011 "Об утверждении Порядка обмена сведениями в электронном виде о зарегистрированных правах на недвижимое имущество (в том числе земельные участки) и сделках с ним, правообладателях недвижимого имущества и об объектах недвижимого имущества".
УФНС России по субъектам Российской Федерации необходимо довести настоящие разъяснения до сотрудников налоговых инспекций, осуществляющих администрирование налогов на имущество, и обеспечить применение положений Приказа.
УФНС России по Республике Крым и УФНС России по г. Севастополю необходимо довести положения Приказа до органов, осуществляющих государственную регистрацию прав на недвижимое имущество на территории соответствующих субъектов Российской Федерации.

Действительный
государственный советник
Российской Федерации
2 класса
С.Л.БОНДАРЧУК

__________________________________________________
С уважением, Андрей Валерьевич Захаров
Республика Мордовия  г.Саранск
т.+7 927 180 75 74
В Контакте
Одноклассники
скайп.  agatazah1
avatar
Андрей Захаров
Лицензированный Частный Детектив
Лицензированный Частный Детектив

Сообщения : 529
Дата регистрации : 2015-11-17
Возраст : 56
Откуда : Саранск Мордовия

Вернуться к началу Перейти вниз

Re: Полезно знать.....

Сообщение автор Андрей Захаров в Ср 12 Июл 2017 - 15:55

Размещение информации судами....
Постановление Президиума Верховного Суда РФ от 14 июня 2017 г. “Об утверждении Положения о порядке размещения текстов судебных актов на официальных сайтах Верховного Суда Российской Федерации, судов общей юрисдикции и арбитражных судов в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
7 июля 2017
В соответствии со ст. 126 Конституции Российской Федерации, Федеральным конституционным законом от 5 февраля 2014 г. № 3-ФКЗ «О Верховном Суде Российской Федерации» и Федеральным законом от 22 декабря 2008 г. № 262-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности судов в Российской Федерации» в целях совершенствования и упорядочения размещения текстов судебных актов на официальных сайтах Верховного Суда Российской Федерации, судов общей юрисдикции и арбитражных судов в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» постановил:

утвердить и ввести в действие Положение о порядке размещения текстов судебных актов на официальных сайтах Верховного Суда Российской Федерации, судов общей юрисдикции и арбитражных судов в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

Председатель В.М. Лебедев
Положение
о порядке размещения текстов судебных актов на официальных сайтах Верховного Суда Российской Федерации, судов общей юрисдикции и арбитражных судов в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»*
(утв. Президиумом Верховного Суда Российской Федерации от 14 июня 2017 г.)

1. Общие положения

Настоящее Положение разработано в соответствии с Федеральными конституционными законами от 31 декабря 1996 г. № 1-ФКЗ «О судебной системе Российской Федерации», от 5 февраля 2014 г. № 3-ФКЗ «О Верховном Суде Российской Федерации», от 7 февраля 2011 г. № 1-ФКЗ «О судах общей юрисдикции в Российской Федерации», от 28 апреля 1995 г. № 1-ФКЗ «Об арбитражных судах в Российской Федерации» и Федеральным законом от 22 декабря 2008 г. № 262-ФЗ «Об обеспечении доступа к информации о деятельности судов в Российской Федерации»**.

2. Судебные акты, подлежащие размещению на официальных сайтах Верховного Суда Российской Федерации, судов общей юрисдикции и арбитражных судов в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»

2.1. Размещению на официальных сайтах Верховного Суда Российской Федерации, судов общей юрисдикции и арбитражных судов в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»*** подлежат тексты судебных актов, вынесенных этими судами в установленной соответствующим законом форме по существу дела, рассмотренного в порядке осуществления гражданского, административного, уголовного судопроизводства, производства по делам об административных правонарушениях, судопроизводства в арбитражных судах в качестве суда первой, апелляционной, кассационной и надзорной инстанций, по новым или вновь открывшимся обстоятельствам с учетом требований ст. 15 Закона.

2.2. В полном объеме размещаются на официальных сайтах судов в сети «Интернет» тексты судебных актов, подлежащих в соответствии с законом опубликованию, а также тексты иных судебных актов, вынесенных Верховным Судом Российской Федерации в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством, арбитражными судами, за исключением текстов судебных актов, предусматривающих положения, которые содержат сведения, составляющие государственную или иную охраняемую законом тайну.

2.3. Не подлежат размещению на официальных сайтах судов в сети «Интернет» тексты судебных актов, вынесенных по делам:

- затрагивающим безопасность государства;

- возникающим из семейно-правовых отношений, в том числе по делам об усыновлении (удочерении) ребёнка, другим делам, затрагивающим права и законные интересы несовершеннолетних;

- о преступлениях против половой неприкосновенности и половой свободы личности;

- об ограничении дееспособности гражданина или о признании его недееспособным;

- о принудительной госпитализации гражданина в психиатрический стационар и принудительном психиатрическом освидетельствовании;

- о внесении исправлений или изменений в запись актов гражданского состояния;

- об установлении фактов, имеющих юридическое значение, за исключением текстов судебных актов, вынесенных в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством;

- разрешаемым в порядке статьи 126 Гражданского процессуального кодекса Российской Федерации и статьи 123.5 Кодекса административного судопроизводства Российской Федерации.

Решение о неразмещении на официальных сайтах Верховного Суда Российской Федерации, судов общей юрисдикции и арбитражных судов в сети «Интернет» текстов судебных актов по основаниям, предусмотренным настоящим пунктом, принимает судья, рассмотревший дело, а при коллегиальном рассмотрении - судья-докладчик по делу с приведением оснований в соответствующих программных средствах, используемых в делопроизводстве, или на обратной стороне первого экземпляра копии судебного акта с удостоверением подписью судьи.

3. Особенности размещения в сети «Интернет» на официальных сайтах судов текстов судебных актов

3.1. При размещении текстов судебных актов в сети «Интернет» на официальных сайтах Верховного Суда Российской Федерации и судов общей юрисдикции из текстов судебных актов не исключаются;

а) фамилии, инициалы или имена и отчества судей (судьи), рассматривавших (рассматривавшего) дело, и секретаря судебного заседания;

б) фамилии, инициалы или имена и отчества прокурора, адвоката и представителя, если они участвовали в судебном разбирательстве;

в) фамилии, инициалы или имена и отчества осужденного, оправданного;

г) фамилии, инициалы или имена и отчества истца, ответчика (гражданского истца, гражданского ответчика, административного истца, административного ответчика), третьего лица, заинтересованного лица;

д) фамилии, инициалы или имена и отчества лица, в отношении которого ведется производство по делу об административном правонарушении;

е) указание о денежных суммах, требуемых заявителем либо присужденных в его пользу, в том числе о размере исковых требований, компенсации морального вреда, государственной пошлины, судебных расходов и штрафных санкций;

ж) наименование и место нахождения юридических лиц,

3.2. При размещении на официальных сайтах судов в сети "Интернет" текстов судебных актов, принятых судами общей юрисдикции, Верховным Судом Российской Федерации, за исключением текстов судебных актов, принятых Верховным Судом Российской Федерации в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством, в целях обеспечения безопасности участников судебного процесса из указанных актов исключаются персональные данные:

а) фамилии, имена и отчества участников судебного процесса, не перечисленных в пункте 3.1 настоящего Положения;

б) дата рождения, место рождения, место жительства или пребывания, место работы, номер телефона, реквизиты паспорта или иного документа, удостоверяющего личность участников процесса, идентификационный номер налогоплательщика - физического лица, страховой номер индивидуального лицевого счета;

в) реквизиты банковских счетов, кадастровый номер объекта недвижимости, сведения о месте нахождения земельного участка, здания, сооружения, жилого дома, квартиры, регистрационные данные транспортного средства, иная информация об имуществе и о денежных средствах участников судебного процесса, находящихся в банках или иных кредитных организациях;

г) сведения об имеющихся у участников судопроизводства заболеваниях.

Данный перечень является исчерпывающим.

Вместо исключенных персональных данных используются инициалы или другие обозначения, не позволяющие идентифицировать участников судебного процесса.

4. Организация размещения текстов судебных актов

4.1. В федеральных судах обязанность по размещению текстов судебных актов на официальных сайтах судов в сети «Интернет», а также ответственность за передачу текстов судебных актов для размещения и размещение текстов судебных актов в сети «Интернет», а в судах общей юрисдикции за исключение из текстов судебных актов персональных данных, возлагаются председателями судов на уполномоченных работников аппаратов судов.

На судебных участках мировых судей обязанность по размещению текстов судебных актов в сети «Интернет», а также ответственность за передачу текстов судебных актов для размещения, за размещение текстов судебных актов в сети «Интернет» и исключение из них персональных данных возлагаются на уполномоченных работников аппаратов мировых судей органами исполнительной власти субъектов Российской Федерации, осуществляющими организационное обеспечение деятельности мировых судей.

4.2. Тексты судебных актов, за исключением судебных актов, принятых Верховным Судом Российской Федерации в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством, и судебных актов арбитражных судов, размещаются на официальных сайтах судов в сети «Интернет» не позднее одного месяца со дня их принятия, а тексты приговоров - со дня вступления в силу.

Тексты судебных актов, принятых Верховным Судом Российской Федерации в соответствии с арбитражным процессуальным законодательством, судебных актов арбитражных судов размещаются в сети «Интернет» не позднее следующего дня после дня их принятия.

Обзор документа

ВС РФ утвердил положение о порядке размещения текстов судебных актов на официальных сайтах ВС РФ, судов общей юрисдикции и арбитражных судов. Размещению подлежат тексты актов, вынесенных судами по существу дела, рассмотренного, в частности, в гражданском, административном, уголовном судопроизводстве, производстве по делам об административных нарушениях во всех инстанциях, а также по новым и вновь открывшимся обстоятельствам.

В полном объеме размещаются тексты актов, подлежащих опубликованию в соответствии с законом, а также актов, вынесенных ВС РФ в арбитражном процессе и актов арбитражных судов (за исключением содержащих гостайну). Приведен перечень актов, не подлежащих размещению. Из них - акты, вынесенные по делам, затрагивающим безопасность государства, возникающим из семейно-правовых отношений, о принудительной госпитализации в психиатрический стационар.

При размещении из текстов не исключаются ФИО участников процесса, указание о денежных суммах, требуемых заявителем, наименование и местонахождение юрлица. Приводится перечень сведений об участниках, которые не публикуются (например, персональные данные участников - дата и место рождения, номер телефона, реквизиты документов и т.д).

Обязанность по размещению текстов возлагается председателями судов на уполномоченных работников аппаратов судов.



ГАРАНТ.РУ: http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71612610/#ixzz4mcb3EkVc

__________________________________________________
С уважением, Андрей Валерьевич Захаров
Республика Мордовия  г.Саранск
т.+7 927 180 75 74
В Контакте
Одноклассники
скайп.  agatazah1
avatar
Андрей Захаров
Лицензированный Частный Детектив
Лицензированный Частный Детектив

Сообщения : 529
Дата регистрации : 2015-11-17
Возраст : 56
Откуда : Саранск Мордовия

Вернуться к началу Перейти вниз

Re: Полезно знать.....

Сообщение автор Андрей Захаров в Чт 20 Июл 2017 - 11:14

Что и как могут получить органы правохрана и суды от ФНС...

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА
ПИСЬМО
от 7 июля 2017 г. N БС-4-11/13226@
ОБ ОРГАНИЗАЦИИ РАБОТЫ ПО ПРЕДОСТАВЛЕНИЮ СВЕДЕНИЙ
Федеральная налоговая служба поручает проинформировать государственные органы власти субъектов Российской Федерации, территориальные органы федеральных государственных органов, включая правоохранительные органы и органы судебной власти, о нижеследующем.
Необходимая информация, относящаяся к компетенции налоговых органов, может быть получена вышеуказанными органами в рамках законодательства Российской Федерации в электронном виде по одному из следующих вариантов.
1. Самостоятельно при использовании зарегистрированных и размещенных в системе межведомственного электронного взаимодействия (СМЭВ) в рамках реализации Федерального закона от 27.07.2010 N 210-ФЗ "Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг" сервисов ФНС России, в частности:
- "Сведения о доходах физических лиц по справкам 2-НДФЛ";
- "Сведения налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (по форме 3-НДФЛ)";
- "Сведения о банковских счетах (вкладах) физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем";
- "Предоставление сведений об ИНН физического лица на основании полных паспортных данных по запросу органов исполнительной власти";
- "Предоставление сведений об ИНН физического лица на основании данных о ФИО и дате рождения".
В соответствии с установленным порядком получатель сведений самостоятельно разрабатывает программное обеспечение - клиентскую часть к электронному сервису, используя Руководство пользователя и форматы, размещенные на технологическом портале СМЭВ (http://smev.gosuslugi.ru).
2. В виде файлов передачи данных в форматах, разработанных ФНС России.
Форматы размещены на сайте ФНС России www.nalog.ru на странице "О ФНС России" в рубрике "Взаимодействие с другими государственными учреждениями РФ" в ветке "Участникам межведомственного взаимодействия" под заголовком "Форматы представления в соответствии с законодательством Российской Федерации сведений по запросам федеральных государственных органов, органов власти субъектов Российской Федерации, государственных корпораций (компаний), квалификационных коллегий судей, внебюджетных фондов социального назначения, иных юридических лиц".
В информационном письме необходимо также указать ссылку на рубрику Пользовательского меню Интернет-сайта: https://www.nalog.ru/rn77/about_fts/interaction_other/lic_org/, ключевые слова для поиска: "Форматы для госорганов", а также отметить, что для данного обмена информацией требуется специализированная программа для подготовки запросов в адрес налоговых органов и приема ответов от них, которую заявитель, как получатель сведений, должен разработать самостоятельно.
Использование одного из указанных видов электронного обмена данных исключит бумажный документооборот, значительно сократит время на получение необходимой информации, снизит трудозатраты на обработку запросов и, тем самым, повысит эффективность проводимых органами проверок.
Действительный
государственный советник
Российской Федерации
2 класса
С.Л.БОНДАРЧУК

__________________________________________________
С уважением, Андрей Валерьевич Захаров
Республика Мордовия  г.Саранск
т.+7 927 180 75 74
В Контакте
Одноклассники
скайп.  agatazah1
avatar
Андрей Захаров
Лицензированный Частный Детектив
Лицензированный Частный Детектив

Сообщения : 529
Дата регистрации : 2015-11-17
Возраст : 56
Откуда : Саранск Мордовия

Вернуться к началу Перейти вниз

Re: Полезно знать.....

Сообщение автор Андрей Захаров в Пн 31 Июл 2017 - 11:16

Методические рекомендации по контролю ....

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_221030/

"Методические рекомендации о повышении внимания кредитных организаций к операциям клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, получающих наличные денежные средства с использованием корпоративных карт" (утв. Банком России 21.07.2017 N 19-МР)



В рамках осуществления надзорной деятельности за кредитными организациями Банком России наблюдается существенное увеличение объемов операций по систематическому снятию их клиентами - юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями наличных денежных средств с использованием расчетных (дебетовых) карт (далее - корпоративные карты).
Возрастающая динамика объемов указанных операций может свидетельствовать о том, что возможными действительными целями таких операций являются легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие противозаконные цели.
Данное обстоятельство, по мнению Банка России, является следствием формального отношения кредитных организаций к реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма при обслуживании корпоративных карт, в частности, недооценки кредитными организациями рисков совершения клиентами - юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, связанных со снятием ими наличных денежных средств с использованием корпоративных карт, а также игнорирования кредитными организациями рекомендованного абзацем девятым пункта 2.5 Положения Банка России от 24.12.2004 N 266-П "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" (далее - Положение Банка России N 266-П) к установлению для клиентов - юридических лиц и индивидуальных предпринимателей максимального размера суммы наличных денежных средств в валюте Российской Федерации, которая может быть получена с использованием корпоративных карт в течение одного операционного дня (не более 100 тыс. рублей).
Клиенты, возможными действительными целями операций которых могут являться легализация (отмывание) доходов, полученных преступным путем, финансирование терроризма и другие противозаконные цели, и их операции, как правило, обладают двумя или более нижеследующими признаками:
отношение объема получаемых за неделю наличных денежных средств к оборотам по банковским счетам клиента за соответствующий период составляет 30 и более процентов;
с даты создания юридического лица прошло менее двух лет;
деятельность клиента, в рамках которой производятся операции по зачислению денежных средств на банковский счет и списанию денежных средств с банковского счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;
денежные средства поступают на банковский счет клиента от контрагентов, по банковским счетам которых проводятся операции, имеющие признаки транзитных операций <1>;
--------------------------------
<1> Письмо Банка России от 31.12.2014 N 236-Т "О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов".

поступление от контрагента денежных средств на банковский счет клиента происходит с одновременным поступлением денежных средств от того же контрагента на банковские счета других клиентов;
денежные средства поступают на банковский счет клиента суммами, как правило, не превышающими 600 тыс. рублей;
снятие наличных денежных средств осуществляется регулярно, как правило, ежедневно или в срок, не превышающий трех - пяти дней со дня их поступления;
снятие наличных денежных средств осуществляется, как правило, в сумме, не превышающей 600 тыс. рублей, либо в сумме, равной или незначительно меньшей размера максимального определенного кредитной организацией размера суммы наличных денежных средств, которая может выдаваться клиенту - юридическому лицу, индивидуальному предпринимателю в течение одного операционного дня;
снятие наличных денежных средств осуществляется в конце операционного дня с последующим снятием наличных денежных средств в начале следующего операционного дня;
у клиента имеется нескольких корпоративных карт и с их использованием преимущественно осуществляются операции по получению наличных денежных средств.
В целях минимизации риска вовлечения кредитных организаций в совершение операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма Банк России рекомендует кредитным организациям в рамках реализации программы управления риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма:
на периодической основе проводить анализ и определять размер максимальной суммы наличных денежных средств, которая может выдаваться в течение одного операционного дня с использованием корпоративных карт клиента - юридического лица, индивидуального предпринимателя, эмитированных кредитной организацией к счету такого клиента, принимая во внимание размер, рекомендованный абзацем девятым пункта 2.5 Положения Банка России N 266-П, рассмотрев при этом вопрос установления такого размера для совокупности всех корпоративных карт клиента - юридического лица, индивидуального предпринимателя, эмитированных кредитной организацией ко всем счетам такого клиента;
проводить не реже одного раза в неделю мониторинг операций с целью выявления клиентов, совершающих на регулярной основе операции, соответствующие признакам, указанным в настоящих методических рекомендациях, в том числе в части отношения объема получаемых клиентом наличных денежных средств к оборотам по его банковским счетам, а также клиентов, операции которых характеризуются незначительным отличием от таких признаков, и обеспечить повышенное внимание ко всем операциям этих клиентов и их контрагентов;
направлять в уполномоченный орган информацию об операциях клиентов - юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, соответствующих указанным в настоящих методических рекомендациях признакам, на основании пункта 3 статьи 7 Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" с использованием кодов вида признака 1402, 1409, 1410, 1420, 1499 перечня признаков, указывающих на необычный характер сделки, содержащегося в приложении к Положению Банка России от 02.03.2012 N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
С Федеральной службой по финансовому мониторингу (П.В. Ливадный) согласовано.
Настоящие методические рекомендации подлежат опубликованию в "Вестнике Банка России" и размещению на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет".

Заместитель Председателя Банка России
Д.Г.СКОБЕЛКИН


__________________________________________________
С уважением, Андрей Валерьевич Захаров
Республика Мордовия  г.Саранск
т.+7 927 180 75 74
В Контакте
Одноклассники
скайп.  agatazah1
avatar
Андрей Захаров
Лицензированный Частный Детектив
Лицензированный Частный Детектив

Сообщения : 529
Дата регистрации : 2015-11-17
Возраст : 56
Откуда : Саранск Мордовия

Вернуться к началу Перейти вниз

Re: Полезно знать.....

Сообщение автор Андрей Захаров в Вт 1 Авг 2017 - 11:35

Методичка от СК по выявлению и доказыванию фактов уклонения от уплаты налогов...Очень большая...поэтому текст только по ссылке...

http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71623780/

__________________________________________________
С уважением, Андрей Валерьевич Захаров
Республика Мордовия  г.Саранск
т.+7 927 180 75 74
В Контакте
Одноклассники
скайп.  agatazah1
avatar
Андрей Захаров
Лицензированный Частный Детектив
Лицензированный Частный Детектив

Сообщения : 529
Дата регистрации : 2015-11-17
Возраст : 56
Откуда : Саранск Мордовия

Вернуться к началу Перейти вниз

Re: Полезно знать.....

Сообщение автор Андрей Захаров в Сб 5 Авг 2017 - 10:21

Еще одна методичка ЦБ...Текст большой...поэтому только ссылка....

http://www.klerk.ru/doc/465007/
Методические рекомендации о подходах к управлению кредитными организациями риском легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма
21.07.2017№ 18-МР

__________________________________________________
С уважением, Андрей Валерьевич Захаров
Республика Мордовия  г.Саранск
т.+7 927 180 75 74
В Контакте
Одноклассники
скайп.  agatazah1
avatar
Андрей Захаров
Лицензированный Частный Детектив
Лицензированный Частный Детектив

Сообщения : 529
Дата регистрации : 2015-11-17
Возраст : 56
Откуда : Саранск Мордовия

Вернуться к началу Перейти вниз

Re: Полезно знать.....

Сообщение автор Андрей Захаров в Ср 9 Авг 2017 - 11:05

Новое в УК РФ по уклонению от уплаты налогов и страховых взносов...Вступает в силу в августе 2017 года..

https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=298032

__________________________________________________
С уважением, Андрей Валерьевич Захаров
Республика Мордовия  г.Саранск
т.+7 927 180 75 74
В Контакте
Одноклассники
скайп.  agatazah1
avatar
Андрей Захаров
Лицензированный Частный Детектив
Лицензированный Частный Детектив

Сообщения : 529
Дата регистрации : 2015-11-17
Возраст : 56
Откуда : Саранск Мордовия

Вернуться к началу Перейти вниз

Re: Полезно знать.....

Сообщение автор Андрей Захаров Вчера в 12:28

Проект нормативного акта по передаче сведений в ФСБ от соцсетей...
https://ceur.ru/news/zakony_sudy/item315672/
Какие данные о пользователях соцсетей смогут передать в ФСБ?

Минкомсвязи подготовило проект приказа, определяющий перечень сведений об интернет-пользователях, которые могут быть переданы ФСБ.

Речь идет об информации о пользователях, которая находится в распоряжении организаторов распространения информации (далее - ОРИ), и которую ОРИ обязаны будут предоставить по запросу ФСБ.

Какую именно информацию?

псевдоним (никнейм),
фамилия, имя и отчество,
паспортные данные,
телефон,
e-mail,
IP-адрес,
информация о платежах,
сведения о местоположении,
записи аудио- и видеозвонков,
текст сообщений,
переданные файлы,
учетные записи.
Данные требования коснутся пользователей ОРИ из реестра Роскомнадзора. В том числе, «Одноклассники», «Вконтакте», мессенджер Telegram, сервисы «Яндекс» и «Mail.ru».



Источник: «Об утверждении Требований к оборудованию и программно-техническим средствам, используемым организатором распространения информации в сети «Интернет» в эксплуатируемых им информационных системах, обеспечивающих выполнение установленных действий при проведении оперативно-розыскных мероприятий, включая систему хранения», Право.ру.

17.08.2017

__________________________________________________
С уважением, Андрей Валерьевич Захаров
Республика Мордовия  г.Саранск
т.+7 927 180 75 74
В Контакте
Одноклассники
скайп.  agatazah1
avatar
Андрей Захаров
Лицензированный Частный Детектив
Лицензированный Частный Детектив

Сообщения : 529
Дата регистрации : 2015-11-17
Возраст : 56
Откуда : Саранск Мордовия

Вернуться к началу Перейти вниз

Re: Полезно знать.....

Сообщение автор Спонсируемый контент


Спонсируемый контент


Вернуться к началу Перейти вниз

Страница 4 из 4 Предыдущий  1, 2, 3, 4

Предыдущая тема Следующая тема Вернуться к началу


 
Права доступа к этому форуму:
Вы не можете отвечать на сообщения
Рейтинг@Mail.ruЯндекс.МетрикаПроверка тиц pr счетчик посещений